马来西亚和新加坡的通用企业所得税（CIT）税率是多少？

马来西亚：24。新加坡：17。

马来西亚和新加坡的企业所得税（CIT）申报到期日是什么时候？

马来西亚：自账户关闭之日起七个月内。。新加坡：30 November。

马来西亚和新加坡的企业所得税（CIT）税款到期日是什么时候？

马来西亚：自账户关闭之日起七个月期满的最后一天。。新加坡：评税通知书送达后一个月内。。

马来西亚和新加坡的企业所得税（CIT）预估税款到期日是什么时候？

马来西亚：预缴税款分12个月分期支付。。新加坡：应课税收入的估算必须在公司财政年度结束后的三个月内提交。估计税款应在收到评估通知后一个月内缴纳，或根据分期付款计划分期缴纳。。

马来西亚和新加坡的居民预扣税（WHT）税率是多少？

马来西亚：0/0/0。新加坡：NA。

马来西亚和新加坡的非居民预扣税（WHT）税率是多少？

马来西亚：0/0 - 15/10。新加坡：0/15/10。

马来西亚和新加坡的通用增值税税率是多少？

马来西亚：10/6。新加坡：9。

马来西亚和新加坡的复合有效平均税率是多少？

马来西亚：。新加坡：16.09%。

马来西亚和新加坡的复合有效边际税率是多少？

马来西亚：。新加坡：13.15%。

企业税务比较

马来西亚与新加坡

Q: 马来西亚和新加坡的通用企业所得税（CIT）税率是多少？

马来西亚：24。新加坡：17。

Q: 马来西亚和新加坡的居民预扣税（WHT）税率是多少？

马来西亚：0/0/0。新加坡：NA。

Q: 马来西亚和新加坡的通用增值税税率是多少？

马来西亚：10/6。新加坡：9。

Q: 马来西亚和新加坡的资本利得税（CGT）税率是多少？

马来西亚：一般来说，资本资产收益无需纳税，但处置位于马来西亚的不动产产生的收益除外，该收益需缴纳RPGT（最高30%）。。新加坡：NA。

Q: 马来西亚和新加坡的复合有效平均税率是多少？

马来西亚：。新加坡：16.09%。

Q: 马来西亚和新加坡的复合有效边际税率是多少？

马来西亚：。新加坡：13.15%。

比较马来西亚与新加坡的企业税率、申报到期日、预扣税、增值税、资本利得税和有效税率指标，以支持跨境公司规划。

更新时间 — 马来西亚: 4/05/2026 · 新加坡: 4/04/2026

基准国家/地区

比较国家/地区

比较企业税

马来西亚

新加坡

基础企业税务比较

PwC World Tax Summary OECD Statistics

更新时间 — 马来西亚: 4/05/2026 · 新加坡: 4/04/2026

企业所得税（CIT）

马来西亚

新加坡

通用企业所得税税率:

企业所得税申报到期日:

自账户关闭之日起七个月内。

企业所得税申报到期日:

30 November

企业所得税税款到期日:

自账户关闭之日起七个月期满的最后一天。

企业所得税税款到期日:

评税通知书送达后一个月内。

企业所得税预估税款到期日:

预缴税款分12个月分期支付。

企业所得税预估税款到期日:

应课税收入的估算必须在公司财政年度结束后的三个月内提交。估计税款应在收到评估通知后一个月内缴纳，或根据分期付款计划分期缴纳。

预扣税（WHT）

马来西亚

新加坡

居民预扣税（分红/利息/版费）:

0/0/0

居民预扣税（分红/利息/版费）:

非居民预扣税（分红/利息/版费）:

0/0 - 15/10

非居民预扣税（分红/利息/版费）:

0/15/10

增值税（VAT）

马来西亚

新加坡

通用增值税税率:

10/6

通用增值税税率:

资本利得税（CGT）

马来西亚

新加坡

通用资本利得税税率:

一般来说，资本资产收益无需纳税，但处置位于马来西亚的不动产产生的收益除外，该收益需缴纳RPGT（最高30%）。

通用资本利得税税率:

有效税率（ETR）

马来西亚

新加坡

复合有效平均税率:

16.09%

复合有效边际税率:

13.15%

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